Luận Văn Thạc Sĩ Mối Quan Hệ Giữa Các Yếu Tố Tài Chính Và Dự Phòng Rủi Ro Tín Dụng Của Các Ngân Hàng Thương Mại

Mối Quan Hệ Giữa Các Yếu Tố Tài Chính Và Dự Phòng Rủi Ro Tín Dụng Của Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam​

Nghiên cứu xác định ảnh hưởng của nhóm các yếu tố tài chính đến chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam trong giai đoạn 2005-2014 bằng phương pháp hồi quy moment tổng quát sai phân của Arellano-Bond. Kết quả chỉ ra rằng sự thay đổi dự phòng rủi ro tín dụng của các ngân hàng trong nước có mối quan hệ cùng chiều với sự thay đổi của lợi nhuận trước thuế & dự phòng, thay đổi quy mô tài sản và thay đổi nợ xấu so với năm trước. Đồng thời, đề tài tìm được bằng chứng mạnh mẽ về hoạt động “quản trị lợi nhuận” của các nhà băng tại Việt Nam thông qua công cụ dự phòng rủi ro tín dụng, và cho thấy mức độ quản trị lợi nhuận của các loại hình ngân hàng qua các thời kỳ kinh tế là khác nhau. Từ đó, nghiên cứu đưa ra những khuyến nghị đối với nhà quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, những gợi ý đối với nhà đầu tư và cơ quan giám sát khi xem xét công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của các ngân hàng Việt Nam thông qua các báo cáo tài chính được công bố hằng năm.

• Luận văn thạc sĩ kinh tế
• Chuyên ngành Tài chính ngân hàng
• Người hướng dẫn: PGS. TS. Nguyễn Minh Hà
• Tác giả: Nguyễn Đức Hiền
• Số trang: 127
• Kiểu file: PDF
• Ngôn ngữ: Tiếng Việt
• Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh 2015

Link Download
https://drive.google.com/uc?id=1uqjCiifoGQfVyi3uA9HHYOl_pWrImrqC
https://drive.google.com/drive/folders/1yLBzZ1rSQoNjmWeJTM6cEZ3WGQHg04L1